3. Säule

Question 1

Was kann als Säule 3c bezeichnet werden?

Answer 1

die Selbstvorsorge mittels Patientenverfügungen, etc.

Question 2

was ist die dritte Säule?

Answer 2

individuelle, freiwillige Ergänzung zur 1. und 2. Säule (Selbstvorsorge)

Question 3

Wer kann eine Säule 3 A haben?

Answer 3

alle Erwerbstätigen mit Wohnsitz Schweiz und AHV-pflichtigem Einkommen

Question 4

Welche Lösungen bietet die Säule 3A an?

Answer 4

1. Bankkonto
2. Versicherungslösung

Question 5

was sind die Maximalbeträge die in die Säule 3A einbezahlt werden können?

Answer 5

8% der maximal versicherten Lohns der BVG für alle die eine BVG haben: CHF 7056

Bis 20% des Erwerbseinkommen (max. 40% der max. versicherten BVG Lohns: CHF 35’280) für alle die keine BVG haben

Question 6

Wer kann 20% seines Erwerbseinkommens in die Säule 3A einbezahlen? (6)

Answer 6

1. Selbständige ohne BVG
2. ANoAG
3. AN mit befristetem Arbeitsvertrag unter 3 Monate
4. AN mit mehreren AGs
5. AHV-Rentner die weiter arbeiten
6. AN mit Jahreslohn unter CHF 22’050

Question 7

sind zusätzliche Einzahlungen in die Säule 3A möglich?

Answer 7

nein, da Verschiebung des Vermögens in steuerfreien Raum stattfinden würde

Question 8

Wann kann die 3. Säule A vorbezogen werden? (6)

Answer 8

1. Aufnahme Selbständigkeit
2. Aufgabe Wohnsitz Schweiz
3. Erwerb Eigenheim
4. Anspruch auf ganze IV-Rente
5. bis 5 Jahre vor ordentlicher Pensionierung
6. Einkauf PK

Question 9

Wer bekommt die Säule 3 A beim Ableben?

Answer 9

1. Überlebender Ehegatte (=Rente)
2. Abfindung in dieser Reihenfolge: Kinder über 18/25, Eltern, Geschwister, übrige Erben nach ZGB

Question 10

Ist eine Einsetzung des Konkubinatspartners in die Begünstigung der 3. Säule A möglich?

Answer 10

ja, je nach Reglement, nach 5- jährigem Zusammenleben

Question 11

Was ist die 3. Säule B?

Answer 11

freie Vorsorge für alle, inkl. Nichterwerbstätige

Question 12

Charakterisiere die Säule 3B (6)

Answer 12

1. freie Begünstigentenordnung
2. Konkursschutz
3. für alle abschliessbar
4. jederzeit auflösbar zum Rückkaufswert
5. vermögens-, verrechnungssteuer- und teilweise einkommenssteuerpflichtig
6. privatrechtlicher Klageweg

Question 13

Nenne einige Beispiele für Säule 3B Versicherungen (6)

Answer 13

1. Lebensversicherung
2. Kapitalversicherung
3. Sparversicherung
4. Rentenversicherung
5. Erwerbsunfähigkeitsversicherung
6. Todesfallversicherung